内部統制

内部統制　基本方針

国際自動車株式会社（以下、当社という。）は、会社法第362条第4項第6号並びに会社法施行規則第100条第1項及び同条第3項の定めに基づき、「内部統制システム」を次のとおり整備しています。以下、2025年6月26日現在における「内部統制システムに関する基本方針」の概況を記載します。（当社の「内部統制システムに関する基本方針」は2006年5月22日開催の取締役会にて決定され、直近では2025年6月26日付で一部改訂されております。）

① 取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

（ｲ）当社及び関係会社は、国際自動車株式会社が2013年1月に制定した「企業理念」及び「経営方針」の下、コンプライアンスを最優先とすることが企業活動の前提であることを、当社及び関係会社の全ての役員、従業員に周知徹底します。
（ﾛ）当社は、当社及び関係会社におけるコンプライアンスの推進、徹底を図るために、コンプライアンス統括委員会を設置し、同委員会においてコンプライアンス上の問題点の指摘やその改善状況等のモニタリングを行い、その結果を取締役会に報告するとともに取締役は同委員会で確認された課題について必要な措置を講じます。
また、2011年10月に制定した「コンプライアンス憲章」を尊重し、社会から信用される誠実な企業活動を行います。
（ﾊ）当社及び関係会社全ての内部監査機能を分掌する内部監査室を中心に、業務遂行の実態を適切に把握するとともに、内部統制システムの構築・維持・向上を推進します。
（ﾆ）当社及び関係会社は、法令等及び社内規程その他規範に反する行為、または社会通念上不適切な行為の早期発見及びその是正、並びにそれによる社会的信頼の確保のため、外部第三者機関へ直接通報できる内部通報窓口として｢リスクホットライン｣を設けて、通報者の保護と会社のコンプライアンス体制を構築します。

② 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

（ｲ）当社及び関係会社の取締役の職務執行に係る情報については、文書管理規程にて各保存文書の内容等に応じた保存年限及び保存者ならびに保存方法を定め、同規程に基づき適切に管理、保管を行います。
（ﾛ）当社及び関係会社の情報管理に関しては、秘密保持管理規程に基づくほか、特に重要性の高い情報に関しては、重要情報管理規程に基づき、情報管理責任者を設置して情報管理を行います。
（ﾊ）当社及び関係会社は、会社内で取得、利用、管理、保存されるすべての情報を対象とする情報管理規程に基づき情報セキュリティレベルの継続的な向上に努めます。

③ 損失の危険の管理に関する規程その他の体制

（ｲ）当社及び関係会社は業務執行に係るリスクとして、法令遵守、関係会社における旅客自動車輸送の安全、労務厚生、災害等に関するリスクを認識し、その把握と管理、個々のリスクについての体制を整えます。
（ﾛ）当社及び関係会社は、リスク管理規程に従い、リスク管理総責任者及び主管部署を定めて、リスク管理体制を構築します。
（ﾊ）天変地異といった不測の事態が発生した場合、リスク管理総責任者が対策委員会を設置し、その指揮のもと、迅速な対応を行い、損害の拡大防止を図る体制を整えます。

④ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

（ｲ）取締役会は、取締役の全員をもって構成し、決裁権限に従いグループ経営に関する事項、当社及び関係会社の業務執行に関する最重要事項を決定するとともに、取締役の職務の執行を監督します。
（ﾛ）当社は、適切かつ合理的な意思決定とモニタリングを実施するため、社外取締役を選任します。
（ﾊ）取締役会の決定に基づく業務執行については、決裁権限規程、稟議規程、業務分掌規程において、その責任者及び執行手続の詳細を定めます。